Ley de lavado de dinero: transacciones criptográficas bajo PMLA

Ley de lavado de dinero: intercambio entre activos digitales virtuales y monedas fiduciarias, intercambio entre una o más formas de activos digitales virtuales, transferencia de activos digitales virtuales, custodia o administración de activos digitales virtuales o instrumentos que permitan el handle de activos digitales virtuales y participación en y la prestación de servicios financieros relacionados con la oferta y venta de un activo electronic virtual por parte de un emisor estaría cubierta por la PMLA.

El paso ultimate de incorporar activos digitales virtuales bajo la Ley de Lavado de Dinero está en línea con el proceso de pensamiento dentro del gobierno, que está considerando implementar su propia moneda digital. Después de eso, los intercambios de criptomonedas indios deberán informar cualquier actividad sospechosa a la Unidad de Inteligencia Financiera de India (FIU-IND).

Transacciones cubiertas por la ley de lavado de dinero

– Intercambio entre activos digitales virtuales y monedas fiduciarias

– Intercambio entre una o más formas de activos digitales virtuales

– Transferencia de activos digitales virtuales

– Custodia o administración de activos digitales virtuales o instrumentos que permitan el handle de activos digitales virtuales

El Ministerio de Finanzas, en la Notificación de la Gaceta, también advirtió a los inversores contra «participar y brindar servicios financieros relacionados con la oferta y venta de un activo digital digital por parte de un emisor».

¿Qué es un activo digital virtual?

El Gobierno agregó además: «A los efectos de esta Notificación, ‘activo electronic virtual’ tendrá el mismo significado que se le atribuye en la cláusula (47A) de la sección 2 de la Ley del Impuesto sobre la Renta de 1961 sobre la renta (43 de 1961)».

De acuerdo con la Sección 2(47A) de la Ley del Impuesto sobre la Renta de 1961, a menos que el contexto requiera lo contrario, el término «activo digital digital (VDA)» significa:

(a) cualquier información, código, número o ficha (que no sea moneda india o extranjera), generada por medios criptográficos o de otro modo, como quiera que se llame, que proporcione una representación numérica del valor intercambiado con o sin contraprestación, con la promesa o declaración de haber valor intrínseco, o de funcionamiento como reserva de valor o unidad de cuenta, incluido su uso en cualquier transacción financiera o inversión, pero sin limitarse a una inversión de programa y puede ser transferido, almacenado o intercambiado electrónicamente

(b) un token no fungible o cualquier otro token de naturaleza very similar, cualquiera que sea su nombre

c) cualquier otro activo digital, como el gobierno central puede, mediante notificación en el Boletín Oficial, especificar:

Disponiéndose que el gobierno central podrá, mediante notificación en el Boletín Oficial, excluir cualquier activo electronic de la definición de activo digital digital sujeto a las condiciones que allí se especifiquen.

¿Cómo fue recibida la decisión?